1 dec 2008 11:41

Skandia Liv slipper betala skadestånd för skatt på pension

Skandia Liv slipper betala cirka 2 miljoner kr till en man som hävdar att bolaget lovat att han skulle slippa betala skatt på sina pensionsutbetalningar. Det slår hovrätten i Stockholm fast i en dom från i onsdags och fastställer därmed tingsrättens tidigare dom.

Bakgrunden till tvisten är att en man 1993 kom överrens med sin arbetsgivare, Telia, om att han skulle säga upp sig. I utbyte mot det lovade Telia att betala en pensionsförsäkring för honom och att betala ålderspension till honom i tio år.

Som ett led i överrenskommelsen tecknade Skandia en kapitalförsäkring i Skandia Liv hösten 1993. Dessutom tecknades en tjänstepensionsförsäkring. Efter det har Skandia gjort månadsvisa utbetalningar till mannen, med inkomstskatten avdragen.

Och det är inkomstskatten som är kruxet. I avtalet mellan mannen och Telia sas det att pensionsutbetalningarna skulle vara skattefria. Anledningen till att han valde just lösningen med försäkringar var, enligt stämningen, att han skulle slippa skatten. Skandias rådgivare kände inte till försäkringskonstruktionen och informerade honom inte om att försäkringen skulle beskattas. Dessutom ska två personer på Skandia i efterhand ha lovat honom att slippa skatt.

För detta stämde mannen Skandia Liv på 1,8 miljoner kr, plus ränta från 2003, vilket ska motsvara värdet på skattebefrielsen.

Skandia Liv menade att man följt det avtal de haft med Telia. Något löfte om skattefrihet har de inte informerats om. Bolaget menar att man inte varit vårdslös i rådgivningen och att mannen inte heller lidit någon skada eftersom utfallet blivit likadant om han gått till något annat försäkringsbolag, eller fortsatt jobba.

I ett vittnesförhör med försäkringsförmedlaren som arbetade med ärendet på Skandia säger han att det vore orimligt att just den här mannen skulle få skattefria pensionsutbetalningar eftersom alla sådana utbetalningar beskattas.

Tingsrätten håller med försäkringsförmedlaren och Skandia Liv. Det Telia gått med på var att betala ut pension, som ska beskattas. Något löfte om att slippa skatt har inte heller kunnat beläggas. Inte heller har Skandia Liv varit vårdslöst i sin rådgivning.

Tingsrätten ogillade stämningen och nu gör alltså hovrätten samma bedömning.